Nos guides pratiques pour comprendre et optimiser vos impôts au Canada et au Québec. Comparatif des logiciels d’impôts (Wealthsimple Tax, TurboImpôt, H&R Block), stratégies pour réduire vos impôts légalement, crédits d’impôt méconnus au Québec, déductions pour travailleur autonome, frais médicaux déductibles, impact fiscal d’une cotisation REER, gestion d’une dette envers l’ARC ou Revenu Québec. Nous couvrons aussi les sujets plus spécialisés : gains en capital, fiscalité des cryptomonnaies, déclaration des revenus de placement (intérêts, dividendes, gains), impôts sur les revenus locatifs, fiscalité d’une séparation ou d’un divorce, et nouveaux arrivants au Canada. Chaque article s’appuie sur les règles officielles de l’ARC et de Revenu Québec, mises à jour régulièrement.
Vendre un placement dans un compte non enregistré ne se résume pas à « prix de vente moins prix d’achat ». L’ARC vous demande de calculer un prix de base rajusté (PBR), c’est-à-dire un coût moyen qui tient compte de chaque achat, des commissions, des distributions réinvesties et des remboursements de capital. Une erreur à … Continuer la lecture
Au décès de son titulaire, un CELI ne suit pas le même chemin selon que le survivant est titulaire remplaçant ou bénéficiaire désigné, et au Québec, la désignation elle-même n’est pas reconnue pour la plupart des CELI. Sans désignation valide, le compte passe par la succession. Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est souvent le … Continuer la lecture
Cotiser trop à son REER ne coûte rien tant que l’excédent reste sous la marge de 2 000 $. Au-delà, l’ARC impose 1 % par mois sur la partie qui dépasse cette marge, jusqu’à ce que l’excédent soit absorbé par de nouveaux droits ou retiré. Cotisation de dernière minute en février, REER collectif qui s’ajoute … Continuer la lecture
Pour un travailleur autonome, la voiture est souvent la deuxième dépense en importance, mais aussi l’une des plus contestées lors d’une vérification : l’ARC répète que les frais ne sont déductibles que s’ils sont raisonnables et appuyés par des reçus, et que seule la portion liée à l’usage d’affaires peut être déduite. Sans journal de … Continuer la lecture
Au Canada, tous les pourboires sont imposables, qu’ils soient remis en espèces, par carte ou par paiement électronique, et au Québec, un employé d’un établissement visé (restaurant, bar, hôtel) doit en plus déclarer ses pourboires par écrit à son employeur à la fin de chaque période de paie. Pour plusieurs travailleurs, les pourboires représentent une … Continuer la lecture
Un avantage payé par votre employeur n’est pas toujours « gratuit » pour le fisc : une voiture de fonction, une prime d’assurance vie collective ou un abonnement de stationnement peuvent s’ajouter à votre revenu d’emploi imposable, même si vous ne voyez jamais cet argent dans votre compte de banque. Beaucoup de salariés découvrent à … Continuer la lecture
Vous avez réalisé un gros gain en capital, vendu une entreprise ou encaissé un revenu exceptionnel, et votre impôt à payer est étonnamment élevé? Il se peut que ce soit l’impôt minimum de remplacement (IMR), un calcul parallèle qui s’applique aux hauts revenus et qui, depuis 2024, est nettement plus large : taux fédéral de … Continuer la lecture
Pour la plupart des contribuables, la règle de base tient en un chiffre : six ans. L’Agence du revenu du Canada (ARC) demande de conserver les registres et les pièces justificatives pendant six ans après la fin de la dernière année d’imposition à laquelle ils se rapportent, et Revenu Québec indique la même durée. Mais … Continuer la lecture
Un travailleur autonome qui vise l’équivalent d’un salaire de 60 000 $ ne peut pas facturer le taux horaire d’un employé, soit environ 31 $ l’heure. Dans l’exemple détaillé plus bas, la même ambition mène à un taux d’environ 78 $ l’heure, soit plus de 2 fois et demie le taux salarié. L’écart n’a rien … Continuer la lecture
Un contrat qui dit « travailleur autonome » ne suffit pas à faire de vous un travailleur autonome. Pour l’Agence du revenu du Canada (ARC) comme pour Revenu Québec, c’est la réalité de la relation de travail qui compte, pas l’étiquette inscrite au contrat. Quand les faits ressemblent à ceux d’un emploi, le statut peut … Continuer la lecture