Chaque retrait d’un REER ou d’un FERR génère un feuillet fiscal — le T4RSP ou le T4RIF — que vous devez reporter sur votre déclaration, et l’institution financière retient déjà une partie de l’impôt à la source avant même que l’argent n’atteigne votre compte. Recevoir un feuillet T4RSP ou T4RIF au début du printemps surprend … Continuer la lecture
À la retraite, l’ordre dans lequel vous puisez dans vos comptes n’est pas un détail administratif : selon la séquence choisie, deux retraités avec exactement le même capital peuvent payer des milliers de dollars de plus ou de moins d’impôt sur l’ensemble de leur retraite, et voir leurs prestations gouvernementales réduites différemment. Après des années … Continuer la lecture
Depuis janvier 2026, le Québec est devenue la première province canadienne à autoriser un nouveau type de rente collective à paiements variables dans les régimes de retraite — un signe que le marché des rentes continue d’évoluer, même si le principe de base, lui, n’a pas changé depuis des décennies : transformer un capital en … Continuer la lecture
Se verser uniquement des dividendes peut sembler la solution la plus simple pour un actionnaire-dirigeant — mais cette option n’ouvre aucun droit de cotisation au REER et ne construit aucune rente au RRQ. Le bon mix dépend rarement d’un seul chiffre magique. Quand une entreprise est incorporée, son propriétaire n’est plus payé « automatiquement » … Continuer la lecture
Au Québec, si votre employeur compte au moins 10 employés au 30 juin et au moins 5 au 31 décembre de l’année précédente, et qu’il n’offre déjà aucun régime de retraite collectif, la loi l’oblige à vous inscrire automatiquement à un régime volontaire d’épargne-retraite (RVER) — sans que vous n’ayez la moindre démarche à faire … Continuer la lecture
Contrairement au REER, dont le plafond de cotisation demeure identique peu importe votre âge (33 810 $ en 2026), le régime de pension individuel — mieux connu sous son acronyme anglais IPP — permet des cotisations qui augmentent avec l’âge, le salaire et les années de service, pouvant significativement dépasser les limites du REER pour … Continuer la lecture
Laisser croître son REER le plus longtemps possible n’est pas toujours la stratégie optimale : dans certaines situations, retirer délibérément et graduellement des sommes de votre REER avant l’âge obligatoire de conversion peut réduire votre facture fiscale totale sur l’ensemble de votre retraite, plutôt que de l’augmenter. Cette approche, souvent appelée REER meltdown, consiste à … Continuer la lecture
Le REER de conjoint permet à la personne qui gagne le plus de cotiser au régime de son conjoint pour fractionner leur revenu à la retraite — et contrairement à ce qu’on croit souvent, il reste utile même depuis l’arrivée du fractionnement du revenu de pension. Le principe est simple : vous cotisez au REER … Continuer la lecture
Le choix entre le REER et le CELI dépend d’une seule question fondamentale : votre taux d’imposition sera-t-il plus bas à la retraite qu’aujourd’hui ? Si oui, le REER est généralement avantageux; si votre taux sera similaire ou plus élevé, le CELI l’emporte souvent. Voici pourquoi. Le REER vous donne une déduction fiscale immédiate (vos … Continuer la lecture
Au Canada, le CELI, le REER et le CELIAPP sont les trois principaux comptes d’épargne enregistrés. La différence fondamentale : les cotisations au REER et au CELIAPP sont déductibles d’impôt mais les retraits sont imposés (sauf achat d’une première propriété pour le CELIAPP), tandis que le CELI n’offre aucune déduction mais ses retraits sont entièrement … Continuer la lecture