Laisser croître son REER le plus longtemps possible n’est pas toujours la stratégie optimale : dans certaines situations, retirer délibérément et graduellement des sommes de votre REER avant l’âge obligatoire de conversion peut réduire votre facture fiscale totale sur l’ensemble de votre retraite, plutôt que de l’augmenter. Cette approche, souvent appelée REER meltdown, consiste à … Continuer la lecture
Une baisse de marché n’est jamais agréable à vivre, mais pour un investisseur averti détenant des placements dans un compte non enregistré, elle peut receler une occasion fiscale bien réelle : vendre une position perdante pour réaliser une perte en capital, utilisable pour réduire l’impôt sur d’autres gains, tout en conservant essentiellement la même exposition … Continuer la lecture
Convertir 10 000 $ CA en dollars américains chez la plupart des institutions financières coûte généralement entre 250 $ et 400 $ en frais de change cachés — mais une technique légale, utilisée par des investisseurs canadiens depuis des décennies, permet de ramener ce coût à moins de 20 $. Le Norbert’s Gambit, nommé d’après … Continuer la lecture
Au Canada, contrairement à plusieurs pays, les intérêts payés sur l’hypothèque de votre résidence principale ne sont jamais déductibles d’impôt — mais une stratégie légale et bien encadrée par la Loi de l’impôt sur le revenu permet de transformer progressivement cette dette non déductible en dette d’investissement déductible. Le Smith Manoeuvre (ou « Manœuvre Smith … Continuer la lecture
Si vous détenez des fonds communs de placement, des FPI ou d’autres fiducies de revenu dans un compte non enregistré, vous recevrez probablement un feuillet T3 — mais ce document arrive souvent plus tard que les autres, et une de ses cases exige une action de votre part que la plupart des investisseurs ignorent complètement … Continuer la lecture
Les prestations d’assurance-emploi sont pleinement imposables, mais l’année où vous les déclarez dépend d’un principe simple et souvent mal compris : c’est le moment où l’argent est réellement versé qui compte, pas la date où votre demande a débuté. Le T4E, État des prestations d’assurance-emploi et autres prestations, indique le montant brut des prestations que … Continuer la lecture
Si vous recevez un feuillet fiscal que vous ne comprenez pas — ni pour une pension, ni pour un emploi, ni pour un placement — il s’agit probablement d’un T4A, le feuillet « fourre-tout » de l’Agence du revenu du Canada qui regroupe tous les types de revenus qui ne trouvent leur place nulle part … Continuer la lecture
Le crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) peut réduire votre impôt de plus de 1 500 $ par année — mais son véritable pouvoir dépasse largement ce montant : une fois votre formulaire T2201 approuvé, vous ouvrez la porte à des programmes qui peuvent représenter des dizaines de milliers de dollars supplémentaires, dont un régime … Continuer la lecture
Le formulaire T2200 ne vous donne, à lui seul, aucune déduction fiscale — c’est plutôt une autorisation signée par votre employeur, confirmant que vous avez dû payer certaines dépenses de votre poche dans le cadre de votre travail, sans quoi vous n’auriez tout simplement pas le droit de les réclamer. Officiellement appelé Déclaration des conditions … Continuer la lecture
Ce sont deux protections complètement distinctes qui répondent à des risques différents — l’une protège votre santé pendant le voyage, l’autre protège l’argent que vous avez déjà déboursé avant même de partir — et confondre les deux peut vous laisser exposé à l’un des deux risques en pensant, à tort, être entièrement couvert. L’assurance médicale … Continuer la lecture