Le fractionnement du revenu de retraite est l’une des stratégies fiscales les plus puissantes disponibles aux couples canadiens — et l’une des plus sous-utilisées. Le principe est simple : si vous et votre conjoint avez des revenus de retraite très inégaux, vous pouvez transférer jusqu’à 50 % du revenu de pension admissible du conjoint à … Continuer la lecture
Contrairement à plusieurs pays, le Canada n’a pas d’impôt sur l’héritage — les personnes qui reçoivent un héritage ne paient aucun impôt sur les sommes reçues. Mais la succession elle-même, oui. Avant que les biens ne soient transmis aux héritiers, l’Agence du revenu du Canada considère que la personne décédée a « vendu » tous … Continuer la lecture
Les revenus de location d’un immeuble au Québec sont imposables — mais les règles fiscales offrent aussi des leviers importants pour réduire l’impôt à payer. Vous devez déclarer vos revenus locatifs sur le formulaire T776 au fédéral et le TP-128 au Québec, et le revenu net (après déduction des dépenses) est reporté à la ligne … Continuer la lecture
Les revenus de placement gagnés dans un compte non enregistré sont imposables — mais pas tous de la même façon. Les intérêts (comptes d’épargne, CPG, obligations) sont imposés à 100 % à votre taux marginal — c’est le type de revenu le moins avantageux fiscalement. Les dividendes de sociétés canadiennes bénéficient d’un traitement préférentiel grâce … Continuer la lecture
Une séparation ou un divorce au Québec a des conséquences financières très différentes selon que vous êtes mariés ou conjoints de fait. Les couples mariés (ou en union civile) sont protégés par le patrimoine familial — un partage 50/50 obligatoire des résidences, véhicules, meubles du ménage, régimes de retraite et gains RRQ accumulés pendant le … Continuer la lecture
Chaque vente, échange, ou utilisation de crypto-monnaie est un événement imposable au Canada — et oui, cela inclut les échanges crypto-contre-crypto (Bitcoin vers Ethereum, par exemple), même si l’argent ne revient jamais dans votre compte bancaire. L’ARC traite les crypto-monnaies comme une marchandise, pas comme une devise. Si vous investissez de façon passive, vos gains … Continuer la lecture
Au Canada, seulement 50 % de vos gains en capital sont imposables — c’est ce qu’on appelle le taux d’inclusion. Si vous vendez un placement avec un gain de 20 000 $, seuls 10 000 $ sont ajoutés à votre revenu imposable et imposés à votre taux marginal. La résidence principale est entièrement exonérée — … Continuer la lecture
Le RRQ (Régime de rentes du Québec) et le RQAP (Régime québécois d’assurance parentale) sont deux régimes sociaux obligatoires qui couvrent les travailleurs du Québec. Le RRQ est votre régime de retraite public : vous y cotisez pendant votre carrière (taux de 5,3 % pour le régime de base + 1 % pour le supplémentaire, … Continuer la lecture
Le meilleur logiciel d’impôts au Canada dépend de la complexité de votre situation. Pour une déclaration simple (salarié, T4, quelques crédits), Wealthsimple Tax est le choix idéal : entièrement gratuit (modèle « payez ce que vous voulez »), en français, certifié par l’ARC et Revenu Québec, avec la transmission électronique incluse. Pour les situations plus … Continuer la lecture
Vous pouvez réclamer un crédit d’impôt pour vos frais médicaux non remboursés dans votre déclaration de revenus au Canada. Ce crédit s’applique aux frais qui dépassent 3 % de votre revenu net (ou un seuil en dollars, le moins élevé des deux — environ 2 835 $ au fédéral, indexé chaque année). Les frais admissibles … Continuer la lecture