Crédits d’impôt méconnus au Québec : la liste des déductions que vous oubliez peut-être

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Les crédits d’impôt méconnus au Québec que les contribuables oublient le plus souvent incluent le crédit d’impôt pour solidarité, la prime au travail, le crédit pour personne aidante, le crédit pour activités des enfants, le bouclier fiscal, et le crédit pour frais médicaux au-delà du seuil de 3 % du revenu. À eux seuls, ces crédits peuvent représenter plusieurs centaines à plusieurs milliers de dollars d’économies que des Québécois laissent sur la table chaque année.

Chaque année au Québec, des contribuables laissent de l’argent sur la table parce qu’ils ne connaissent pas tous les crédits d’impôt auxquels ils ont droit. Le problème n’est pas la malhonnêteté ni la paresse : c’est que le système fiscal québécois offre un grand nombre de crédits — remboursables et non remboursables, fédéraux et provinciaux — et que beaucoup d’entre eux sont mal connus du grand public.

Cet article ne vous donnera pas la liste exhaustive de tous les crédits fiscaux existants (il y en a des dizaines). Il se concentre sur les crédits que les contribuables oublient le plus souvent, ceux qui ne sont pas évidents, ceux dont vous n’avez peut-être jamais entendu parler, et ceux dont les conditions d’admissibilité sont mal comprises. La liste est vérifiée auprès de Revenu Québec et de l’Agence du revenu du Canada.

Sommaire

Crédit remboursable vs non remboursable : la différence cruciale

Avant de plonger dans la liste, il est essentiel de comprendre une distinction que beaucoup de contribuables ignorent et qui change tout dans la valeur réelle d’un crédit.

Type de crédit Fonctionnement Si le crédit dépasse votre impôt à payer Exemples
Crédit non remboursable Réduit l’impôt que vous devez, dollar pour dollar L’excédent est perdu — vous ne recevez pas de chèque Montant personnel de base, frais de scolarité, dons de bienfaisance
Crédit remboursable Réduit l’impôt que vous devez ET vous est versé même si vous ne devez aucun impôt L’excédent vous est versé — vous recevez un remboursement ou un versement Crédit de solidarité, prime au travail, TPS/TVH, Allocation canadienne pour enfants

Pourquoi c’est important : les crédits remboursables ont une valeur réelle même pour les personnes à faible revenu qui ne paient pas d’impôt. Oublier de les réclamer, c’est littéralement laisser de l’argent que le gouvernement est prêt à vous verser. Les crédits non remboursables ne profitent qu’à ceux qui ont de l’impôt à payer, mais ils peuvent significativement réduire la facture.

La confusion entre les deux est l’une des raisons principales pour lesquelles des contribuables pensent qu’un crédit « ne vaut pas la peine » de le réclamer. Si c’est un crédit remboursable, il vaut toujours la peine, quel que soit votre revenu.

Les crédits d’impôt québécois les plus souvent oubliés

Voici la liste des crédits d’impôt provinciaux du Québec que les contribuables oublient le plus fréquemment, classés par ordre d’impact financier potentiel. Pour chaque crédit : qui y a droit, combien ça vaut, et comment le réclamer.

Crédit Type Qui y a droit Montant potentiel Où le réclamer
Crédit d’impôt pour solidarité Remboursable Ménages à revenu faible ou modeste Jusqu’à ~1 200 $ par année (varie selon logement, TVQ, et situation) Déclaration provinciale (annexe D)
Prime au travail Remboursable Travailleurs à revenu modeste (seuils varient selon situation familiale) Jusqu’à ~1 200 $ (personne seule) ou plus (couple/famille) Déclaration provinciale (annexe P)
Crédit pour personne aidante Remboursable Personnes qui soutiennent un proche en perte d’autonomie Jusqu’à ~1 250 $ par an Déclaration provinciale
Crédit pour frais médicaux (portion provinciale) Non remboursable (QC) + Remboursable (volet supplémentaire QC) Toute personne avec frais médicaux dépassant 3 % du revenu net Variable — peut atteindre plusieurs centaines de dollars Déclaration provinciale (ligne 381)
Crédit pour activités des enfants Remboursable Parents d’enfants inscrits à des activités sportives, culturelles ou récréatives Jusqu’à 100 $ par enfant Déclaration provinciale
Bouclier fiscal Remboursable Travailleurs dont le revenu a augmenté et qui perdent d’autres crédits Variable — compense partiellement la perte d’autres crédits Déclaration provinciale (annexe E)
Crédit pour maintien à domicile des aînés Remboursable Personnes de 70 ans et plus vivant de manière autonome ou en résidence Variable — taux de 39 % des dépenses admissibles (2025) Déclaration provinciale
Crédit pour prolongation de carrière Non remboursable Travailleurs de 65 ans et plus (60-64 ans exclus depuis 2025) Variable selon revenu de travail Déclaration provinciale
Crédit pour soutien aux aînés Remboursable Personnes de 70 ans et plus à revenu modeste Jusqu’à 2 000 $ (personne seule, revenu familial sous 27 065 $) Déclaration provinciale
Crédit pour achat d’une première habitation (QC) Non remboursable Acheteurs d’une première propriété au Québec (après le 31 déc. 2024) Variable Déclaration provinciale

Examinons les plus importants en détail.

Le crédit d’impôt pour solidarité. C’est probablement le crédit remboursable le plus sous-réclamé au Québec, surtout chez les jeunes adultes et les nouveaux arrivants. Il est versé mensuellement (pas en un seul versement) et couvre trois composantes : le logement, la TVQ, et pour certains, un montant pour résidence en village nordique. L’erreur la plus fréquente : ne pas remplir l’annexe D de la déclaration provinciale, qui est requise pour déclencher le versement. Si vous ne remplissez pas cette annexe, Revenu Québec ne sait pas que vous y avez droit et ne vous verse rien — même si vous êtes admissible.

La prime au travail. Ce crédit remboursable est conçu pour encourager les travailleurs à faible revenu à rester en emploi. Il est calculé automatiquement par Revenu Québec en fonction de votre revenu de travail et de votre situation familiale. L’erreur courante : beaucoup de contribuables ne produisent pas de déclaration parce qu’ils pensent « ne rien devoir », et se privent ainsi de ce crédit qui leur aurait été versé.

Le crédit pour personne aidante. Si vous hébergez ou soutenez financièrement un parent, un conjoint, ou une autre personne en perte d’autonomie, vous pouvez avoir droit à un crédit remboursable pouvant atteindre environ 1 250 $ par an selon le volet. Ce crédit est fréquemment oublié parce que les gens ne savent pas qu’il existe ou pensent que leur situation ne se qualifie pas. Vérifiez les critères d’admissibilité sur le site de Revenu Québec — vous pourriez être agréablement surpris.

Le crédit pour frais médicaux. Ce crédit est réclamé par beaucoup de contribuables, mais souvent de manière incomplète. Les erreurs les plus courantes : oublier d’inclure les frais du conjoint et des enfants à charge, oublier les primes d’assurance maladie privée (elles sont admissibles), oublier les frais de transport pour se rendre à des soins médicaux éloignés, et ne pas savoir que vous pouvez choisir n’importe quelle période de 12 mois consécutifs se terminant dans l’année (pas nécessairement l’année civile). Pour une liste détaillée de ce qui est admissible, consultez notre article sur les frais médicaux déductibles aux impôts.

Le crédit pour activités des enfants. Le gouvernement fédéral a supprimé ce crédit il y a plusieurs années, mais le Québec le maintient toujours. Si vous avez inscrit vos enfants à des activités sportives, culturelles ou récréatives (soccer, hockey, musique, danse, natation, camps d’été, etc.), vous pourriez avoir droit à un crédit de 20 % des frais d’inscription, jusqu’à un maximum de 100 $ par enfant. Conditions : revenu familial de 163 800 $ ou moins et conservation des reçus des activités.

Le bouclier fiscal. Ce crédit est particulièrement méconnu parce que son nom est abstrait et son fonctionnement complexe. En résumé : quand votre revenu de travail augmente, vous pouvez perdre progressivement certains crédits comme la prime au travail ou le crédit pour frais de garde. Le bouclier fiscal compense partiellement cette perte pour éviter que l’augmentation de revenu ne soit totalement annulée par la réduction des crédits. Si votre revenu de travail a augmenté significativement d’une année à l’autre et que vous étiez bénéficiaire de crédits qui diminuent avec le revenu, vérifiez l’annexe E de votre déclaration provinciale.

Le crédit pour maintien à domicile des aînés. Pour les personnes de 70 ans et plus, le Québec offre un crédit remboursable pour les dépenses liées au maintien à domicile : aide au ménage, préparation de repas, soins personnels, services de surveillance, entretien du terrain, etc. Le taux de remboursement est de 39 % des dépenses admissibles depuis 2025 (en hausse par rapport à 38 % précédemment). Ce crédit est souvent sous-réclamé parce que les aînés ne savent pas que les services d’entretien ménager réguliers sont admissibles, ou parce qu’ils ne conservent pas les reçus.

Les crédits fédéraux souvent oubliés par les Québécois

En plus des crédits provinciaux, plusieurs crédits fédéraux sont souvent négligés par les contribuables québécois — parfois parce qu’ils pensent que le crédit provincial couvre tout, parfois simplement par méconnaissance.

Le crédit d’impôt pour l’achat d’une première habitation (fédéral). Distinct du crédit québécois, le fédéral offre un crédit non remboursable de 10 000 $ (valeur du crédit : jusqu’à 1 500 $) pour les acheteurs d’une première propriété. Les deux crédits (fédéral et provincial) sont cumulables — vous pouvez réclamer les deux. Beaucoup de nouveaux propriétaires ne réclament que l’un des deux et oublient l’autre.

Le crédit pour la TPS/TVH. Ce crédit remboursable fédéral est versé trimestriellement aux ménages à revenu faible ou modeste. Il est déclenché automatiquement par la production de votre déclaration fédérale. L’erreur : les personnes à faible revenu qui ne produisent pas de déclaration parce qu’elles pensent ne rien devoir se privent de ces versements trimestriels qui peuvent représenter plusieurs centaines de dollars par an.

Le crédit pour intérêts sur prêts étudiants. Les intérêts payés sur vos prêts étudiants gouvernementaux (Aide financière aux études du Québec et Programme canadien de prêts aux étudiants) sont admissibles à un crédit d’impôt non remboursable au fédéral. Les montants inutilisés sont reportables aux cinq années suivantes. Beaucoup d’anciens étudiants ignorent ce crédit ou oublient de le réclamer après la fin de leurs études, alors qu’ils remboursent encore leur prêt.

Le crédit pour frais de scolarité reportés. Si vous avez étudié au postsecondaire dans le passé et que vous n’avez pas utilisé tous vos crédits pour frais de scolarité (parce que votre revenu était trop faible à l’époque), ces montants sont reportables indéfiniment. Des années plus tard, quand votre revenu est plus élevé, vous pouvez encore les utiliser pour réduire votre impôt. Vérifiez votre avis de cotisation de l’ARC : si un montant de frais de scolarité inutilisé y apparaît, vous avez encore ce crédit à utiliser.

Le crédit pour l’accessibilité domiciliaire. Si vous avez effectué des rénovations à votre domicile pour le rendre plus accessible en raison de l’âge ou d’un handicap (rampe, barre d’appui, douche accessible, monte-escalier, etc.), vous pouvez réclamer un crédit fédéral allant jusqu’à 20 000 $ de dépenses admissibles. La personne concernée doit être âgée de 65 ans ou plus, ou être admissible au crédit d’impôt pour personnes handicapées.

Le montant pour le revenu de pension (fédéral et Québec). Si vous recevez des revenus de pension admissibles (pension d’un ancien employeur, versements d’un FERR, rentes viagères), vous pouvez avoir droit à un crédit non remboursable au fédéral (jusqu’à 2 000 $) et au Québec. Beaucoup de retraités récents ne savent pas que ce crédit existe ou pensent qu’il ne s’applique pas à eux.

Comment vérifier si vous réclamez déjà ces crédits

Vous vous demandez si vous bénéficiez déjà de ces crédits ou si vous les avez oubliés ? Voici les étapes concrètes pour vérifier.

Étape 1 — Consultez votre avis de cotisation. Après chaque déclaration, l’ARC et Revenu Québec vous envoient un avis de cotisation qui résume votre déclaration telle que traitée. Consultez ces documents (disponibles en ligne dans « Mon dossier » à l’ARC et « Mon dossier citoyen » à Revenu Québec). Regardez les lignes correspondant aux crédits listés ci-dessus. Si un montant de 0 $ apparaît là où vous pensez avoir droit à un crédit, c’est que vous ne l’avez pas réclamé.

Étape 2 — Vérifiez les annexes de votre déclaration provinciale. Certains crédits québécois nécessitent de remplir une annexe spécifique (annexe D pour le crédit de solidarité, annexe P pour la prime au travail, annexe E pour le bouclier fiscal, etc.). Si vous utilisez un logiciel d’impôts, le logiciel vous pose normalement les questions qui déclenchent ces annexes — mais pas toujours. Vérifiez manuellement.

Étape 3 — Si vous avez oublié un crédit dans une année passée, modifiez votre déclaration. Vous pouvez modifier une déclaration passée (jusqu’à 10 ans en arrière au fédéral, et jusqu’à 4 ans au provincial, selon les cas) pour réclamer un crédit oublié. La modification peut se faire en ligne via « Mon dossier » à l’ARC (fonction « Modifier ma déclaration ») ou par courrier à Revenu Québec. Si le crédit vous est dû, vous recevrez un remboursement rétroactif.

Étape 4 — Utilisez un logiciel d’impôts avec guide intégré. Les logiciels comme Wealthsimple Tax (gratuit), TurboImpôt, ou H&R Block incluent des « optimiseurs » qui vous posent des questions pour vérifier votre admissibilité aux crédits les plus courants. Ce n’est pas infaillible, mais c’est un bon filet de sécurité. Pour un comparatif, consultez notre article sur les logiciels d’impôts au Canada.

Les erreurs qui font perdre des crédits

Voici les cinq erreurs les plus fréquentes qui font perdre des crédits d’impôt aux contribuables québécois.

Erreur 1 — Ne pas produire de déclaration parce qu’on pense ne rien devoir. C’est la plus coûteuse. Les crédits remboursables (solidarité, prime au travail, TPS/TVH, Allocation canadienne pour enfants) ne sont versés que si vous produisez une déclaration. Même avec un revenu de 0 $, vous avez potentiellement droit à des centaines de dollars par an. Produisez toujours vos deux déclarations (fédérale et provinciale), même si vous ne devez rien.

Erreur 2 — Réclamer les frais médicaux de manière incomplète. Les frais admissibles vont bien au-delà des visites chez le médecin : lunettes, lentilles, soins dentaires, médicaments prescrits, primes d’assurance maladie privée, frais de transport pour soins éloignés, dispositifs médicaux, etc. Et vous pouvez inclure les frais de votre conjoint et de vos enfants à charge. Pensez aussi à optimiser la période de 12 mois — vous n’êtes pas limité à l’année civile.

Erreur 3 — Oublier l’annexe D pour le crédit de solidarité. Sans cette annexe, pas de versement. C’est une case de plus à remplir dans votre déclaration provinciale, et l’oubli prive de centaines de dollars par an les contribuables admissibles.

Erreur 4 — Ne pas conserver les reçus pour le crédit d’activités des enfants. Revenu Québec exige des reçus comme preuve des frais d’inscription. Si vous n’avez pas les reçus et que votre déclaration est vérifiée, le crédit sera refusé. Conservez vos reçus au moins six ans après la production de votre déclaration.

Erreur 5 — Ignorer les crédits reportés des années passées. Les frais de scolarité inutilisés, les dons de bienfaisance accumulés sur 5 ans, les pertes en capital reportées — ces montants ne disparaissent pas. Ils attendent que vous les utilisiez. Consultez vos avis de cotisation des années précédentes pour vérifier s’il reste des montants reportables.

Questions fréquentes

Puis-je réclamer le crédit de solidarité si je vis chez mes parents ?

Non. Le crédit d’impôt pour solidarité est destiné aux personnes qui sont titulaires d’un bail, propriétaires ou sous-locataires d’un logement admissible. Si vous vivez chez vos parents sans payer de loyer ni être titulaire d’un bail, vous n’êtes généralement pas admissible à la composante logement. Vous pouvez toutefois être admissible à la composante TVQ selon votre revenu.

Le crédit pour frais médicaux s’applique-t-il aux frais de dentiste ?

Oui. Les soins dentaires sont admissibles au crédit pour frais médicaux, tant au fédéral qu’au provincial. Cela inclut les examens, les nettoyages, les obturations (plombages), les traitements de canal, les prothèses dentaires, et les traitements orthodontiques. Les frais uniquement esthétiques (blanchiment, par exemple) ne sont généralement pas admissibles.

La prime au travail est-elle versée automatiquement ?

Oui, si vous avez produit votre déclaration provinciale. Revenu Québec calcule automatiquement le montant auquel vous avez droit et vous le verse. Vous pouvez aussi demander de recevoir des versements anticipés au cours de l’année plutôt que d’attendre le traitement de votre déclaration.

Si j’ai oublié de réclamer un crédit dans le passé, puis-je le réclamer rétroactivement ?

Oui, dans la plupart des cas. Au fédéral, vous pouvez demander une modification de déclaration pour les 10 dernières années. Au provincial (Revenu Québec), le délai est généralement de 3 à 4 ans, mais certaines demandes peuvent être acceptées au-delà. Utilisez la fonction « Modifier ma déclaration » dans Mon dossier de l’ARC, ou envoyez une demande de redressement à Revenu Québec.

Le bouclier fiscal, c’est pour qui exactement ?

Le bouclier fiscal s’adresse aux travailleurs dont le revenu de travail a augmenté d’une année à l’autre et qui, à cause de cette augmentation, perdent une partie de certains crédits liés au revenu (prime au travail, crédit pour frais de garde). Il compense partiellement cette perte pour que l’effort de travail supplémentaire reste financièrement avantageux. Si votre revenu est stable d’une année à l’autre, ce crédit ne s’applique pas.

Comment réduire mes impôts au Québec au-delà des crédits ?

Les crédits ne sont qu’un des leviers. Les cotisations REER et CELIAPP sont des déductions puissantes qui réduisent votre revenu imposable directement. D’autres stratégies légales existent selon votre profil. Consultez notre article sur comment réduire ses impôts légalement au Canada et notre guide complet des impôts au Québec.

Pour aller plus loin

Les crédits d’impôt ne sont qu’une pièce du puzzle de l’optimisation fiscale. Pour approfondir :

Sources officielles

Cet article s’appuie sur les sources officielles suivantes :

Cet article a une visée informative et ne constitue pas un conseil fiscal personnalisé. Les crédits d’impôt sont assujettis à des conditions d’admissibilité qui varient selon votre situation. Les montants indiqués sont des estimations basées sur les paramètres en vigueur pour l’année d’imposition 2025 et peuvent évoluer. Pour une optimisation fiscale adaptée à votre cas, consultez un comptable professionnel agréé (CPA) ou un fiscaliste. Pour en savoir plus sur notre démarche, consultez notre méthodologie éditoriale.